{"id":2528,"date":"2013-06-05T15:36:24","date_gmt":"2013-06-05T14:36:24","guid":{"rendered":"https:\/\/gestiobcn.com\/?p=2528"},"modified":"2019-03-04T12:32:55","modified_gmt":"2019-03-04T11:32:55","slug":"fundaciones-y-asociaciones-blanqueo-de-capitales","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/gestiobcn.com\/es\/fundaciones-y-asociaciones-blanqueo-de-capitales\/","title":{"rendered":"Fundaciones y Asociaciones. Blanqueo de capitales."},"content":{"rendered":"<p align=\"center\">\n<p align=\"center\">\n<p style=\"text-align: center;\"><span style=\"color: #333333;\"><strong>La Ley 10\/2010, de 28 de Abril, \u201cPrevenci\u00f3n del Blanqueo de Capitales y Financiaci\u00f3n del Terrorismo\u201d PBC y FT, incluye a las fundaciones y asociaciones entre los \u201csujetos obligados\u201d al cumplimiento de dicha normativa, cuando existe riesgo de blanqueo de capitales en canalizar fondos o recursos de organizaciones terroristas.<\/strong><\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: center;\"><span style=\"color: #333333;\"><strong>Esto significa realizar medidas de control interno en cumplimiento de la Ley PBC y FT y disponer de registros con la identificaci\u00f3n de todas las personas que aporten o reciban a t\u00edtulo gratuito fondos o recursos de la fundaci\u00f3n.<\/strong><\/span><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><em><span style=\"text-decoration: underline;\">Seg\u00fan la normativa, las obligaciones espec\u00edficas para las fundaciones y las asociaciones se concretan en<\/span><\/em>:<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">1.-Elaborar un protocolo o manual de medidas de diligencia debida en cumplimiento de la ley PBC y FT, que incluya espec\u00edficamente:<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<ul style=\"list-style-type: square;\">\n<li style=\"text-align: justify;\">Identificaci\u00f3n y comprobaci\u00f3n de la identidad con documentos fehacientes, de todas las personas f\u00edsicas o jur\u00eddicas que, a t\u00edtulo gratuito, aporten o reciban fondos o recursos de la entidad, no aceptando o no entregando fondos a qui\u00e9n no haya sido debidamente identificado. Productos u operaciones, por transferencias dinerarias al portador, por utilizaci\u00f3n de dinero electr\u00f3nico, por operaciones o donaciones sin presencia f\u00edsica.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\">Relaciones con entidades que residen en para\u00edsos fiscales o jurisdicciones de riesgo.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\">Operaciones de las fundaciones que no se correspondan con los objetivos de la entidad.<\/li>\n<li style=\"text-align: justify;\">Transacciones realizadas por intermediarios, en nombre de grupos de individuos potencialmente asociados, como personas con responsabilidad p\u00fablica.<\/li>\n<\/ul>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">2.- Comunicar las operaciones sospechosas al SEPBLAC (Servicio Ejecutivo de la comisi\u00f3n de Prevenci\u00f3n del Blanqueo de Capitales e infracciones monetarias).<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">3.- No revelar la informaci\u00f3n a terceros.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">4.- Realizar controles internos y formaci\u00f3n al personal.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">5.- Conservar durante el plazo m\u00ednimo de 10 a\u00f1os, los registros con la identificaci\u00f3n de todas las personas que aporten o reciban a t\u00edtulo gratuito fondos o recursos. Estos registros estar\u00e1n a disposici\u00f3n del Protectorado, de la Comisi\u00f3n de Vigilancia de Actividades de Afianzamiento del Terrorismo, de la Comisi\u00f3n de Prevenci\u00f3n del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias y dem\u00e1s organismos judiciales y administrativos con competencia en el \u00e1mbito de la prevenci\u00f3n o persecuci\u00f3n del blanqueo de capitales o del terrorismo.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">6.- Evaluar por auditor\u00eda externa anual.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">Las responsabilidades ante el cumplimiento de la PBC y FT son las personas administradoras de las fundaciones y asociaciones: el \u00d3rgano de Gobierno (Patronato o Junta Directiva) y del personal con responsabilidades en la gesti\u00f3n.\u00a0 Las responsabilidades legales son de car\u00e1cter administrativo y penal y las infracciones administrativas son leves, tienen una sanci\u00f3n de amonestaci\u00f3n privada y una multa de hasta 60.000 \u20ac.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">La recomendaci\u00f3n del SEPBLAC, de abril del 2013, es que los procedimientos y medidas de control interno en materia de PBC y FT deben adaptarse y estar en consonancia con el riesgo de la actividad desarrollada.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">La normativa se\u00f1ala que hay que observar cualquier hecho u operaci\u00f3n que por su naturaleza est\u00e9 relacionada con el blanqueo de capitales. Ante cualquier indicio de blanqueo de capital, hay que comunicarlo al Servicio Ejecutivo de la Comisi\u00f3n.<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\">Nuestra Asesor\u00eda a trav\u00e9s de su equipo profesional le ofrece un servicio de consultor\u00eda y evaluaci\u00f3n externa para fundaciones y asociaciones.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p style=\"text-align: justify;\"><em>Fuente: Montserrat Sagarra i Fit\u00f3, Experta en prevenci\u00f3n del blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n del terrorismo.<\/em><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p style=\"text-align: center;\"><span style=\"color: #808000;\"><strong>ASESORIA EN BARCELONA<\/strong><\/span><\/p>\n<p style=\"text-align: center;\"><span style=\"color: #808000;\"><strong>SAGARRA I MONTALVO GESTI\u00d3 BCN<\/strong><\/span><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<h3>\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0<span style=\"color: #ff6600;\">\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 <\/span><\/h3>\n<p>&nbsp;<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>La Ley 10\/2010, de 28 de Abril, \u201cPrevenci\u00f3n del Blanqueo de Capitales y Financiaci\u00f3n del Terrorismo\u201d PBC y FT, incluye a las fundaciones y asociaciones entre los \u201csujetos obligados\u201d al&#8230;<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":8738,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"inline_featured_image":false,"footnotes":""},"categories":[38],"tags":[],"class_list":["post-2528","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-sin-categorizar"],"aioseo_notices":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/gestiobcn.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2528","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/gestiobcn.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/gestiobcn.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/gestiobcn.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/gestiobcn.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2528"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/gestiobcn.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2528\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/gestiobcn.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/8738"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/gestiobcn.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2528"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/gestiobcn.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2528"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/gestiobcn.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2528"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}