Realizar una correcta previsi\u00f3n de tesorer\u00eda nos permite tomar mejor las decisiones ya que supervisa el flujo de caja de la empresa o entidad de tal manera que nos permite llevar un control interno del dinero disponible en cada momento.<\/p>\n
De ah\u00ed la importancia de llevar a cabo una precisa previsi\u00f3n de tesorer\u00eda, donde tendremos en consideraci\u00f3n los pagos y cobros previstos en un momento determinado y de esta manera anticiparnos a situaciones de falta de liquidez y mejorar al mismo tiempo la toma de decisiones futuras tanto a corto plazo como a largo plazo.<\/p>\n
La previsi\u00f3n generalmente se realiza con un documento, a menudo en formato Excel, donde se especifican los cobros previstos (cobros clientes, cobros de ayudas, subvenciones, donaciones, cuotas socios, etc ..) y los pagos previstos (a proveedores, impuestos, sueldos, suministros, alquileres, etc ..). Partiendo de un remanente inicial, calcularemos el dinero que est\u00e1 previsto entrar y el que est\u00e1 previsto salir, tanto de caja como de los bancos, para llegar a saber el remanente disponible o la falta de liquidez en un momento determinado.<\/p>\n
Cuando hablamos de previsi\u00f3n de tesorer\u00eda, concretamente de cobros y pagos, hay que tener claro que no siempre la fecha de la factura (emitida o recibida) coincide con la fecha de cobro o pago prevista. Esta \u00faltima fecha o momento, es lo que debemos considerar a efectos del c\u00e1lculo de la previsi\u00f3n de tesorer\u00eda, ya que es la garant\u00eda de disponer del dinero suficiente para hacer frente a los pagos.<\/p>\n
La previsi\u00f3n de tesorer\u00eda generalmente se elabora a nivel mensual, haciendo una relaci\u00f3n de cobros y pagos previstos cada mes, llegando a un remanente disponible a fin de mes, que se arrastrar\u00e1 al inicio del mes siguiente. Esta informaci\u00f3n se actualiza con la finalidad de partir de un remanente inicial real, y se van ajustando las previsiones a medida que dispongamos de m\u00e1s informaci\u00f3n. Lo m\u00e1s habitual es hacer una previsi\u00f3n mes a mes, pero tambi\u00e9n es importante tener una estimaci\u00f3n anual o bianual, de cara a valorar la viabilidad de proyectos e inversiones futuras.<\/p>\n
Visto el momento en que no dispondremos de la suficiente liquidez para hacer frente a los pagos, se deber\u00e1n tomar las medidas necesarias mediante la negociaci\u00f3n con clientes o proveedores, o mediante la obtenci\u00f3n de financiaci\u00f3n externa. Habr\u00e1 que analizar si se trata de un momento puntual o no, ya que de ello depender\u00e1 la posibilidad de solicitar ayuda puntual (utilizar una p\u00f3liza de cr\u00e9dito, etc ..) o plantearnos la necesidad de obtener m\u00e1s fuentes de financiaci\u00f3n o generar nuevas actividades que nos generen nuevos flujos de efectivo.<\/p>\n
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Sagarra i Montalvo gestio BCN<\/strong><\/span><\/p>\n Asesoria en Barcelona<\/strong><\/span><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Realizar una correcta previsi\u00f3n de tesorer\u00eda nos permite tomar mejor las decisiones ya que supervisa el flujo de caja de la empresa o entidad de tal manera que nos permite…<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":10228,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"inline_featured_image":false,"footnotes":""},"categories":[224,198],"tags":[378,377],"class_list":["post-10231","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-asociaciones-2","category-fundaciones","tag-liquidez","tag-tesoreria"],"aioseo_notices":[],"aioseo_head":"\n\t\t\n\t\n\t\n\t\n\t\n\t\n\t\t